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Administração Estratégica Tributária voltada para o Planejamento Tributário

• Administração Estratégica Tributária voltada para o Planejamento Tributário

  • Objetivos:

    O Brasil possui uma das mais altas cargas tributárias do mundo e uma das legislações consideradas das mais complexas. Esse cenário fez da Administração Estratégica Tributária voltada para o Planejamento Tributário, uma das práticas mais procuradas por          empresários. É justamente nesse ponto que se concentra este curso. Adotamos como método a técnica do desenvolvimento do raciocínio administrativo como base do planejamento estratégico tributário, simulando a prática e trazendo a Teoria de forma a expor a redução no desembolso tributário de maneira a demonstrar a grande necessidade em projetar de forma preventiva os cenários possíveis e executar os cálculos necessários, levando em consideração as ações administrativas nas empresas.

    Conteúdo Programático:

    • Fundamentos da utilização da inteligência fiscal;
    • A garantia de poder planejar a gestão tributária;O que é Planejamento Tributário?;
    • O que é Tributarista?;
    • Hipótese de incidência;
    • Fato Gerador;
    • Evasão fiscal;
    • Elisão fiscal;
    • Modelo de mapa de simulação de cenários tributários;
    • Retenções tributárias na fonte e regras gerais de raciocínio estratégico:
    • • Impacto financeiro das retenções tributárias na fonte;
    • • Estudo de caso sobre o impacto financeiro que a retenção do ISS causa na empresa;
    • • simulação de um cenário tendo o retenção do ISS;
    • Na gestão empresarial em que momento devemos nos preocupar com os tributos?;
    • Qual o principal instrumento na determinação da incidência tributária?;
    • A escala de comprovação da incidência tributária na prática; possível alterar a incidência tributária?;
    • Errar é péssimo em termos tributários?; Simulação de um caso de erro tributário e seu impacto financeiro;
    • No Brasil, o Imposto Sobre a Renda tributa o patrimônio?;
    • Simulação do impacto no patrimônio referente a prejuízos acumulados;
    • Qual o efeito sobre o patrimônio da não cumulatividade das contribuições sociais?;
    • Simulação do efeito financeiro sobre o patrimônio da não cumulatividade das contribuições sociais;
    • Comparação dos regimes não cumulativo do PIS e COFINS com ICMS;
    • Créditos permitidos em Lei de PIS e COFINS não cumulativo;
    • Estudo de Caso de planejamento tributário de PIS e COFINS;
    • Estudo de Caso de planejamento tributário e os Efeitos da Não-Cumulatividade do PIS e COFINS;
    • Observações sobre opção fiscal entre Lucro Real e Lucro Presumido;
    • Limite do prazo da opção fiscal pelo lucro;
    • Importância do Lucro Arbitrado;
    • Forma definitiva de tributação;
    • Compensação de prejuízos fiscais pela sociedade incorporadora;
    • Estudo de Caso de planejamento tributário sobre compensação de prejuízos fiscais pela sociedade incorporadora;
    • Remuneração dos sócios e a diferença no desembolso tributário; Diferença na tributação de ativos fixos entre Pessoas Físicas e Pessoas jurídicas.

    Metodologia:

    O Brasil possui uma das mais altas cargas tributárias do mundo e uma das legislações consideradas das mais complexas. Esse cenário fez da Administração Estratégica Tributária voltada para o Planejamento Tributário, uma das práticas mais procuradas por          empresários. É justamente nesse ponto que se concentra este curso. Adotamos como método a técnica do desenvolvimento do raciocínio administrativo como base do planejamento estratégico tributário, simulando a prática e trazendo a Teoria de forma a expor a redução no desembolso tributário de maneira a demonstrar a grande necessidade em projetar de forma preventiva os cenários possíveis e executar os cálculos necessários, levando em consideração as ações administrativas nas empresas.

    Carga Horária: 16h